鎮(zhèn)江市第一人民醫(yī)院新區(qū)分院 內(nèi)部控制工作分工及要求
- 一、制定本部門的內(nèi)控制度
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內(nèi)容 |
完成科室 |
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1．總則 |
財經(jīng)部 |
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2．單位層面內(nèi)部控制 |
行政事業(yè)部 |
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3.預算業(yè)務內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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4. 收入業(yè)務內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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5. 支出業(yè)務內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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6. 采購業(yè)務內(nèi)部控制 |
藥械科、后勤保障部 |
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7. 科研項目內(nèi)部控制 |
醫(yī)務部 |
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8.資金管理內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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9.資產(chǎn)管理內(nèi)部控制 |
藥械科、后勤保障部 |
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10.成本管理內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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11.合同管理內(nèi)部控制 |
行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部 |
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12.績效管理內(nèi)部控制 |
財經(jīng)部 |
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13.信息系統(tǒng)管理內(nèi)部控制 |
信息科 |
- 二、在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表中平分
(保證有材料佐證)
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表
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類別 |
評價指標 |
評價要點（分值） |
評價得分 |
評分科室 |
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單位層面（60分） |
1.內(nèi)部控制建設啟動情況（本指標14分） |
1.1成立內(nèi)部控制領導小組，制定、啟動相關的工作機制(4分) |
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行政事業(yè)部 |
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1.2開展內(nèi)部控制專題培訓(3分) |
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行政事業(yè)部 |
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1.3開展內(nèi)部控制風險評估(3分) |
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各科室提供風險評估報告 |
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1.4開展組織及業(yè)務流程再造(4分) |
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2.單位主要負責人承擔內(nèi)部控制建立與實施責任情況（本指標6分） |
2.1單位主要負責人主持召開會議討論內(nèi)部控制建立與實施相關的議題（2分） |
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行政事業(yè)部 |
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2.2單位主要負責人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機制（2分） |
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行政事業(yè)部 |
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2.3單位主要負責人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作（2分） |
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行政事業(yè)部 |
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3.對權力運行的制約情況（本指標8分） |
3.1權力運行機制的構建(4分) |
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行政事業(yè)部 |
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3.2對權力運行的監(jiān)督(4分) |
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監(jiān)察部 |
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4.內(nèi)部控制制度完備情況（本指標16分） |
4.1建立預算管理制度(2分) |
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財經(jīng)部 |
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4.2建立收入管理制度(2分) |
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財經(jīng)部 |
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4.3建立支出管理制度(2分) |
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財經(jīng)部 |
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4.4建立政府采購管理制度(2分) |
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藥械科、后勤保障部 |
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4.5建立資產(chǎn)管理制度(2分) |
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財經(jīng)部 |
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4.6建立建設項目管理制度(2分) |
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4.7建立合同管理制度 (2分) |
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行政事業(yè)部 |
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4.8建立決策機制制度(2分) |
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行政事業(yè)部 |
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5.不相容崗位與職責分離控制情況（本指標6分） |
5.1對不相容崗位與職責進行了有效設計(3分) |
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各科室提供內(nèi)部控制制度中不相容崗位 |
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5.2不相容崗位與職責得到有效的分離和實施(3分) |
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各科室提供內(nèi)部控制制度中不相容崗位 |
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6.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（本指標10分） |
6.1建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務控制及流程(6分) |
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信息科 |
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6.2系統(tǒng)設置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(4分) |
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信息科 |
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業(yè)務層面（40分） |
7.預算業(yè)務管理控制情況（本指標7分） |
7.1對預算進行內(nèi)部分解并審批下達(3分) |
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財經(jīng)部 |
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7.2預算執(zhí)行差異率 (4分) |
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財經(jīng)部 |
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8.收支業(yè)務管理控制情況（本指標6分） |
8.1收入實行歸口管理和票據(jù)控制，做到應收盡收(2分) |
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財經(jīng)部 |
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8.2支出事項實行歸口管理和分類控制(2分) |
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財經(jīng)部 |
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8.3舉債事項實行集體決策，定期對賬(2分) |
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財經(jīng)部 |
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9.政府采購業(yè)務管理控制情況（本指標7分） |
9.1政府采購合規(guī)(4分) |
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藥械科 |
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9.2落實政府采購政策(2分) |
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藥械科 |
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9.3政府采購方式變更和采購進口產(chǎn)品報批(1分) |
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藥械科 |
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10.資產(chǎn)管理控制情況（本指標6分） |
10.1對資產(chǎn)定期核查盤點、跟蹤管理(4分) |
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藥械科、后勤保障部 |
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10.2嚴格按照法定程序和權限配置、使用和處置資產(chǎn)(2分) |
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藥械科、后勤保障部 |
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11.建設項目管理控制情況（本指標8分） |
11.1履行建設項目內(nèi)容變更審批程序(2分) |
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11.2及時編制竣工決算和交付使用資產(chǎn)(2分) |
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11.3建設項目超概算率(4分) |
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12.合同管理控制情況（本指標6分） |
12.1加強合同訂立及歸口管理(3分) |
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行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部 |
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12.2加強對合同履行的控制(3分) |
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行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部 |
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合計（100分） |
評價總分 |
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- 三、逐項列示存在扣分情況的評價指標、評價要點、扣分分值及扣分原因
- 四、存在扣分情況的逐項描述擬采取的進一步建立健全內(nèi)部控制體系的工作內(nèi)容、具體措施、工作責任人、牽頭部門、預計完成時間等
